Регулирование деятельности коммерческих банков

1.1.  Сущность и правовые базы банковского регулирования.

      Лицензирование деятельности кредитных организаций

Основной целью банковского регулирования и надзора в Рф является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Определенные задачки, которые ставятся перед надзорными органами в каждый данный период времени, не­посредственно определяются этой главной целью воплощения надзора за кредитными Регулирование деятельности коммерческих банков организациями и современным состоянием банковской сферы. Основной акцент в деятельности надзорных орга­нов перенесен на обеспечение соответствующего свойства работы функциони­рующих кредитных организаций, их ликвидности и платежеспособности.

       Правовые базы организации надзора и контроля.

Правовое регулирование  банковской деятельности осуществляется      Конституцией Русской Федерации,  реальным Федеральным законом,      Федеральным  законом  "О  Центральном  банке  Русской Регулирование деятельности коммерческих банков Федерации (Банке  Рф)",  другими  федеральными  законами,   нормативными      актами Банка Рф.

      В ФЗ от 27.06. 2002 г.  «О Центральном Банке РФ (Банке Рф) в главе I «Общие положения», ст. 4 , пт 8 и 9 говорится что,   Банк Рф делает последующие функции относительно кредитных организаций:

- воспринимает решение о гос регистрации кредитных организаций, выдаёт кредитным организациям Регулирование деятельности коммерческих банков лицензии на воплощение банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

- производит надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп.

       В главе  X. "Банковское  регулирование  и банковский надзор" в  статье 56 сказано, что: " Банк   России    является    органом    банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Банк России  осуществляет  постоянный  надзор  за   соблюдением кредитными Регулирование деятельности коммерческих банков организациями банковского законодательства,  нормативных    актов Банка Рф,  в  частности  установленных  ими  неотклонимых нормативов  Приказ ЦБ РФ от 30.01.96 N 02-23 (ред.  от 20.08.96) "О внедрении в действие аннотации №1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»( совместно с аннотацией № 1).

         В статье 73 выше нареченного Закона  говорится  ,что:"  Для осуществления   своих  функций  банковского Регулирование деятельности коммерческих банков  надзора  и  регулирования Банк Рф проводит проверки кредитных организаций и их филиалов,  направляет им неотклонимые для выполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности  нарушений  и  применяет предусмотренные  реальным Федеральным законом санкции по отношению к нарушителям.

         Проверки могут    осуществляться    уполномоченными    Советом директоров  представителями  Банка  России  и  по  его поручению Регулирование деятельности коммерческих банков -аудиторскими фирмами".

         В ст. 74  выше нареченного Закона указаны меры  Банка  Рф, применяемые  им  в  порядке  надзора  в  случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов и нормативных актов Банка  Рф: "В  случае  нарушения  федеральных  законов,  нормативных  актов  и предписаний   Банка   Рф,   устанавливаемых   им   неотклонимых нормативов,  непредставления инфы, представления неполной либо недостоверной инфы,  также совершения Регулирование деятельности коммерческих банков  действий,  создающих реальную  угрозу  интересам  вкладчиков  и кредиторов,  Банк Рф имеет право добиваться от    кредитной  организации устранения выявленных нарушений,  взыскивать штраф в размере до 0,1 процента от  размера  малого уставного  капитала или ограничивать проведение отдельных операций  на срок до 6 месяцев.

       В случае  невыполнения  в  установленный  Банком  России Регулирование деятельности коммерческих банков  срок предписаний об устранении нарушений,  также в случае,  если  эти   нарушения  либо совершаемые кредитной организацией операции создали  реальную опасность интересам  кредиторов  (вкладчиков),  Банк  Рф вправе:

       1) взыскать с кредитной организации штраф  до  1  процента  от размера оплаченного уставного капитала,  но менее 1 процента от  малого размера уставного капитала;

       2) востребовать от кредитной организации:

       а Регулирование деятельности коммерческих банков) осуществления   мероприятий  по  финансовому   оздоровлению

   кредитной организации, в том числе конфигурации структуры её активов;

       б) подмены управляющих кредитной организации;

       в) реорганизации кредитной организации;

       3) поменять для кредитной организации  обязательные  нормативы на срок до 6 месяцев;

       4) ввести  запрет  на  осуществление  кредитной   организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией,  на срок до 1-го года,  также на Регулирование деятельности коммерческих банков открытие филиалов на  срок  до   1-го года;

       5) назначить временную администрацию по  управлению  кредитной

   организацией на срок до 6 месяцев;

       6) ввести ограничения на величину процентной ставки, которую кредитная организация определяет в договорах банковского вклада, в виде наибольшего значения процентной ставки  на срок до 1 года (пункт действует до 31.12. 2006 г.)

       7) Банк Рф вправе Регулирование деятельности коммерческих банков отозвать лицензию на осуществление  банковских  операций.

          Лицензирование деятельности банков.

Лицензирование (первый  шаг надзора за деятельностью ) имеет целью ограничить совершение банковских операций только теми юридическими лицами , которые имеют разрешение на их проведение от уполномоченного органа.

       Для получения лицензии  подавший  заявку  кредитное  учреждение должно соблюдать ряд требований , сначала относительно Регулирование деятельности коммерческих банков:

       - малого размера  уставного  капитала;

       - источников сначало инвестируемого капитала;

       -  состава основных  акционеров;

      -  квалификации и моральной свойства управления;

       - круга предполагаемых операций и стратегии деятельности;

       - корректности оценки   банковских   активов   по   их   рыночной

   цены;

       - комплекса мер по  созданию  резервов  на  случай  появления

   сомнительной  задолженности.

           Помимо этого, при решении вопроса о выдаче  лицензии  надзорные

органы  могут  учесть,  к Регулирование деятельности коммерческих банков примеру,  условия по формированию сети филиалов нового банка, вероятное воздействие создаваемого учреждения на

уровень  конкуренции  в  кредитно-финансовом секторе,  национальную

принадлежность капитала или  учредителя  в  тех  случаях,  когда  в стране  действует особенный порядок рассмотрения заявок от зарубежных лиц.

       Лицензия должна содержать положения о сроках ее деяния ,  критериях их продления ,способности внесения в нее Регулирование деятельности коммерческих банков поправок либо ее аннулирования. В ней может  быть  оговорено  утверждение  центрального банка кандидатур на высшие руководящие посты в банке после проверки их квалификации и опыта,  существенных  (свыше  5%)  изменений  в структуре  принадлежности,  слияний,  также перемены наименования, уменьшения оплаченного капитала.

         Аннулирование лицензии может быть при последующих обстоятельствах:

 - неспособность создаваемого    банка    начать Регулирование деятельности коммерческих банков    по   истечении определенного срока воплощение операций;

- невыполнение банком критерий лицензии либо воплощение операций ,не предусмотренных в лицензии;

- нарушение законов   или  нормативных  актов;

- нанесение ущерба  интересам   кредиторов   и   вкладчиков   при проведении операций.

Порядок лицензирования  банковской  деятельности  имеет   некие

особенности в отдельных странах.

       В Италии    настоящее  время получение лицензии на Регулирование деятельности коммерческих банков   создание нового банка подразумевает выполнение последующих критерий:

          -   размер минимального  первоначального  капитала  банка  около  8

   млн. долл.;

          -  достаточный уровень компетентности администрации;

         -  неукоснительное соблюдение определенных требований, касающихся деловой репутации аудиторов и учредителей. Учредители должны вкупе с заявкой предоставить полное описание развития банка.

       С 1979 г. проведение отдельных видов банковских  операций  стало вероятным только Регулирование деятельности коммерческих банков с разрешения Банка Великобритании. В текущее время банкам  лицензия не требуется,  но они должны отвечать установленным Банком  Англии  аспектам: размер  уставного  капитала более 5 млн.ф.ст.;  предоставление  достаточного  диапазона  банковских   услуг; наличие солидной   репутации. Подобным   критериям   соответствуют   крупные  клиринговые банки,  торговые банки и учетные дома, а  также  филиалы Регулирование деятельности коммерческих банков  забугорных банков.

       Другие кредитные учреждения должны  получить  разрешение  Банка  Англии  на  ведение  банковских  операций. Лицензия  выдается  после  тщательной  проверки  соблюдения  ими  требований,  предъявляемых   Банком  Англии  к  размеру  капитала (более 1 млн.ф.ст.);степени   ликвидности ; реалистичности    бизнес-плана ; системы   учета    и   контроля; достаточности     резервов    для    покрытия    вероятных убытков; добросовестности  управления, соблюдению  им Регулирование деятельности коммерческих банков    принципов   рациональности, расчетливости и бережливости.






   1.2. Экономическое регулирование и надзор за деятельностью банков

       Банковский надзор - это  надзор  в  банковской  сфере. Организация   банковского надзора  основывается  на  государственной законодательной   базе и  рекомендациях  международных  банковских  комитетов. Система   банковского надзора обычно включает:

    -   типы банковских учреждений, подлежащих надзору;

    -   функцию выдачи лицензий на совершение банковских Регулирование деятельности коммерческих банков операций;

   -   эталоны бухгалтерского учета, банковской и статистической  отчетности;

    - порядок аннулирования лицензий на банковскую  деятельность  или   ограничения банковских операций;

    -  обязательность аудиторских проверок;

    -  порядок предназначения временной администрации по управлению банком;

    -   объявление банков неплатежеспособными.

         Можно выделить  следующие  виды   контроля   за   деятельностью коммерческих банков : муниципальный, ведомственный   и   независящий.

       Муниципальный контроль за деятельностью коммерческих банков Регулирование деятельности коммерческих банков  выражается  действующей системой банковского законодательства.

       Ведомственный контроль   включает   надзор   за   деятельностью   коммерческих банков со стороны Центрального банка страны.  Задачки ,   цели и границы ведомственного контроля определены  соответствующими   законодательными актами.

       Независящий контроль  -  это   контроль ,  осуществляемый   независящими вневедомственными организациями  ,т.е.  аудиторскими фирмами.

Как говорилось выше первым шагом надзорной деятельности является лицензирование банков Регулирование деятельности коммерческих банков.

         2-ой этап     надзорной    деятельности    -    дистанционный (документарный) надзор,  либо проверка  отчетности, предоставляемой банками. Постоянный   контроль    за   деятельностью, осуществляемый органами надзора, позволяет заблаговременно выявить  препядствия, которые  могут  вызвать риск неплатежеспособности банков, их банкротство.

          Для оценки  финансового  положения  банка   обычно   используют  периодическую  отчетную документацию и каждогодние денежные отчеты,   включающие годовой  баланс, счет  прибылей Регулирование деятельности коммерческих банков  и  убытков, пояснительную  записку. Как   правило, ежемесячно  или    ежеквартально    должны   составляться отчеты о соблюдении  ими  экономических  нормативов  и   предоставлять   их   в  течение  месяца,  следующего  за  отчетным.   несоблюдение срока предоставления отчета свидетельствует о  наличии   у  банка  заморочек. Примерно  1  раз  в  год  внешний  аудитор должен   инспектировать ежемесячные  и  ежеквартальные Регулирование деятельности коммерческих банков  финансовые  отчеты  ,  по   которым он делает заключения.

       Важными показателями денежного состояния банка, зависящего от внутрибанковской системы управления, являются:

      - достаточность капитала (отношение    собственных    средств    к

   ликвидным активам);

     -  качество его  активов  с  точки   зрения   риска   ликвидности;

     -   доходность, либо прибыльность (уровень прибыли на 1 акцию либо 1

   занятого);

      - ликвидность (способность  банка  своевременно  оплачивать  свои

   обязательства) - соотношение Регулирование деятельности коммерческих банков ликвидности и иных активов.

         Финансовое состояние банка почти во всем определяется качеством его  активов. Глубочайший анализ свойства активов,  выявление невозвращаемых   либо завышенных по цены их частей могут быть осуществлены  в   процессе  инспектирования  на  месте.  Представляемая  банком   отчетная документация может употребляться как показатель состояния   его активов, и на ее базе в некой Регулирование деятельности коммерческих банков мере можно оценить кредитный   риск, либо риск неуплаты по кредиту, со стороны заемщика.

         Так, в Италии    банки   и   банковские   группы   имеют   право   предоставлять одному заемщику  или  группе  связанных  между  собой   заемщиков   ссуду  в  размере  не  более  25%  собственных  средств   банков.

       В США  3  органа,  контролирующие  банковскую деятельность ,  в Регулирование деятельности коммерческих банков течение  долгого  времени  применяли  собственные  системы   оценки   финансового  положения  банков. С 1978 г.  внедрена единая оценочная   система CAMEL, составленная по большим буковкам основных  критериев   банковского   надзора:

       С - capital    adeguacy     (достаточности    капитала). Система   определяет, каким капиталом располагает банк для защиты вкладчиков,   а соответственно - достаточности его величины;

       A - asset guality (  качество  активов  ),  определяет  степень Регулирование деятельности коммерческих банков   "возвратности активов"  и внебалансовых статей,  также финансовое   воздействие проблемных кредитов;

     _M -  management ( качество управления ) .   Система оценивает качество банковского менеджмента на базе результатов работы , закоренелой политики , глубины контроля , соблюдения законов и инструкций.

       E -  earnings  (доходность  или  прибыльность),   определяет  достаточность доходов для грядущего роста банка;

       L - liguiditi (ликвидность).Система определяет Регулирование деятельности коммерческих банков ,  довольно ли  ликвиден банк, чтоб выполнить обыденные и внезапные обязательства.

      В соответствии  с  этой  рейтинговой  системой   общая   оценка   состояния банка (от 1-прочное состояние - до 5-неудовлетворительное   состояние ) является средней арифметической из баллов, определяемых   по  5  вышеназванным  аспектам. Предварительная  рейтинговая оценка   дается в процессе документарного надзора,  а окончательная  -  лишь   после  окончания инспекции на Регулирование деятельности коммерческих банков месте. Общий рейтинг довольно точно   отражает положение банка и  предопределяет  необходимость  принятия   надзорным   органам   надлежащих   мер   по   отношению  к  данному   банку.

         Инспектирование на местах.

       Проверка степени достоверности передаваемой  надзорным  органам   инфы,   формирование   максимально  точного  представления  о   положении банка,  качестве его менеджмента  могут  быть  обеспечены  только  в  ходе Регулирование деятельности коммерческих банков проверки на месте. 

       Во время   общей   проверки   анализируются  различные  аспекты   деятельности банка и главные области  риска. Как  правило, выявляются   соблюдение  банком законов, корректность составления отчетов, наличие  эффективной  системы  управления  и  производится   оценка   общего   денежного состояния банка.

       В особенности четкая  процедура  инспектирования свойственна для США.   Федеральные и штатные органы банковского Регулирование деятельности коммерческих банков надзора - Служба контролера валютного воззвания, ФРС, Федеральная компания страхования депозитов,  отделы уполномоченных банков при правительстве  штатов  - проводят  независимо друг от друга всесторонние проверки подведомственных банков не пореже 1 раз в 1-2 года. В итоге на  1  коммерческий банк в США из-за параллелизма в деятельности надзорных органов приходится 4-6 плановых полномасштабных ревизий в  год , любая из Регулирование деятельности коммерческих банков  которых может длиться от нескольких дней до нескольких недель.

       В Италии проверки на местах осуществляются каждые 4 года-5  лет   в  небольших  и  каждые 8-9  лет  -  в больших банках. Обычно,   инспекции продолжаются 4-6 месяцев и в их участвуют 5-6  инспекторов  из   Банка  Италии.

       Во всех странах по результатам проверок на  месте  составляются   письменные  отчеты Регулирование деятельности коммерческих банков,  доводимые до сведения управления центрального   банка,  оценивающего   информацию   инспекторов   и   дающего   при  необходимости    разрешение   на   принятие   соответствующих   мер   воздействия на банк.

       Потом отчет  вместе  с  сопроводительным письмом направляется в   банк, где на Совете директоров дискуссируется изготовленные по результатам   проверки заключения.

         Принципиальным моментом в регулировании деятельности банков Регулирование деятельности коммерческих банков является соблюдение неотклонимых  нормативов установленных Банком Рф (ФЗ «О Центральном банке РФ» глава X):

- малый размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств для действующих кредитных организаций в качестве условия сотворения на местности зарубежного страны их дочерних организаций и открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организации статуса банка Регулирование деятельности коммерческих банков (ст.63)

- предельный размер имущественных вкладов в уставный капитал кредитной организации (ст.62 , п 2 );

- наибольший размер риска на 1-го заёмщика либо группу связанных заёмщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми либо основными и дочерними, устанавливается в процентах от размера собственных средств кредитной организации (КО) и не может превосходить 25 % размера Регулирование деятельности коммерческих банков собственных средств КО (ст.64 );

- наибольший размер больших кредитных рисков – устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины больших кредитных рисков и размера собственных средств КО. Большим кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу 1-го клиента, превосходящая 5 % собственных средств КО. Наибольший размер больших кредитных рисков не может превосходить 800 % размера Регулирование деятельности коммерческих банков собственных средств КО (ст. 65);

- нормативы ликвидности кредитной организации. Определяются как:

· отношение её активов и пассивов с учётом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других причин;

· отношение её ликвидных активов (наличных денег, требований до востребования) и суммарных активов (ст. 66)

- нормативы достаточности собственных средств, определяются как отношение размера собственных Регулирование деятельности коммерческих банков средств КО и суммы её активов, взвешенных по уровню риска (ст. 67);

- размеры денежного, процентного и денежных рисков;

- малый размер резервов, создаваемых под опасности. Банк Рф определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов КО для покрытия вероятных утрат по ссудам, денежных, процентных и других денежных рисков Регулирование деятельности коммерческих банков (ст. 69 от 23. 12. 2003 г.)

- нормативы использования собственных средств КО для приобретения акций других юридических лиц, определяются как выраженное в процентах отношение сумм инвестируемых и собственных средств  КО, и этот размер не может превосходить 25 % размера собственных акций КО (ст. 70 );

- наибольший размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных  КО своим участникам (акционерам), определяется Регулирование деятельности коммерческих банков в процентах от собственных средств КО и не может превосходить 50 % (ст.71). 

         Валютное кредитное регулирование. ЦБ регулирует экономику не прямо, а через денежно-кредитную политику. Воздействуя на кредитные университеты, он создаёт определённые условия для их функционирования, от этих критерий зависит направление деятельности коммерческих банков. Инструментами регулирования являются:

- Дисконтная и Регулирование деятельности коммерческих банков залоговая политика. Если цель ЦБ – удорожание рефинансирования кредитных институтов для уменьшения их кредитного потенциала, он должен поднять учётную ставку. В случае действующего увеличения учётной ставки, рефинансирование для коммерческих банков удорожается, что в конечном итоге ведёт к росту цены кредитов в стране. Эта политика является методом воздействия на ликвидность кредитных институтов ;

- Депозитная политика Регулирование деятельности коммерческих банков, при увеличении резервов растет кредитный потенциал  коммерческих банков, что при уравновешенном рынке ведёт к понижению процентных ставок и росту инфляции. При проведении контрактивной депозитной политики достигается оборотный итог – уменьшение банковских резервов, сокращение кредитного потенциала, рост процентных ставок, понижение темпов инфляции.


1.3.  Главные направления работы с проблемными банками

       Работа с Регулирование деятельности коммерческих банков  проблемными  банками  начинается с постановки системы выявления денежных проблем. Затем  устанавливается  характер  и  причина появления заморочек, вырабатывается политика регулирования, включающая применение определенных мер воздействия.

       Признаками проблемности     кредитных     организаций     можно  подразделить на прямые и косвенные.

       К прямым относятся:

      -  нарушение обязательных  экономических нормативов и несоблюдение

   запасных требований;

      - резкие колебания    остатков   средств   на Регулирование деятельности коммерческих банков   корреспондентских  счетах, особенно  при  условии, что  минимальные  остатки  составляют  критическую   величину   (близко   к   нулю);

      - установление причин грубых  нарушений  правил  бухгалтерского   учета, предоставление заранее недостоверной отчетности, проведение   рискованной кредитной и процентной политики;

      - убыточная деятельность,   включая  необеспеченные  собственными  средствами вложения во внутреннюю инфраструктуру;

      - выплата дивидендов    при    неудовлетворительном    финансовом   положении банка Регулирование деятельности коммерческих банков;

     -  отсутствие ежегодной  аудиторской  проверки деятельности банка;

     -  резкие  изменения  состава  участников  и  руководства   банка;

      - негативная информация министерств и ведомств, людей, средств  массовой инфы,  жалобы клиентов на работу банка.

     К косвенным признакам проблемности можно отнести:

      - работу на  высокорисковых  и  ненадежных  рынках, которые  имеют  ограниченные перспективы развития;

       - несбалансированность сроков вербования и размещения средств;

      - высочайший Регулирование деятельности коммерческих банков удельный   вес   межбанковских   кредитов   в   составе   завлеченных банком ресурсов;

      - брутальную рекламу   привлечения   средств  на  условиях  выше  рыночных.

       Посреди арсенала мер воздействия Центрального банка на проблемные  кредитные организации   можно   было  бы  выделить  следующие  меры   стабилизационного нрава:

       а) совещания и консультации в надзорных органах,  нацеленные на  выработку путей преодоления денежных проблем;

       б Регулирование деятельности коммерческих банков) принятие  кредитной  организацией письменных обязанностей об   устранении недочетов,   исправление   которых   не   предполагает   вмешательство органов    надзора   в   обычный   режим   банковской   деятельности;

       в) соглашение    между    кредитной   организацией   и   банком   Рф, которое заключается  в  целях  преодоления  более  серьезных   недочетов деятельности   банка, когда  адекватные  шаги  требуется   сделать немедля,  но степень Регулирование деятельности коммерческих банков развития возникших  проблем   не угрожает   платежеспособности   банка;

       г) письменное предупреждение банка Рф кредитной  организации   о выявленных недочетах и способности внедрения мер воздействия;

       д) предоставление  банком  России   чрезвычайного   (7 дней),   ломбардного (90 дней) и других видов кредитов.

       е) введение Временной  администрации  по  управлению  кредитной   организацией  для  оценки  реалистичности  перспектив  стабилизации   деятельности либо необходимости отзыва Регулирование деятельности коммерческих банков лицензии.

       При присоединении   проблемного   банка   к   надежному   банку   Центральный банк  РФ  может  создать  на  определенный  срок  режим   большего благоприятствования объединенной кредитной организации,   включая:

       а) предоставление кредита под залог ликвидных активов;

       б) понижение норм отчислений в фонд неотклонимых резервов;

       в) неприменение санкций за нарушение отдельных нормативов;

       г) отсрочку  погашения Регулирование деятельности коммерческих банков  задолженности  присоединенной кредитной

   организации перед Банком Рф.

          Меры административного нрава - санкции:

       а) штрафы;

       б) предписания   (распоряжение)  об  устранении  недостатков  и проведении мероприятий по денежному оздоровлению;

       в) предписание   о  замене  руководства  кредитной  организации  (филиала);

       г) предписание  о запрете на воплощение отдельных банковских   операций;

       д) предписание о запрете на открытие филиалов;

      е Регулирование деятельности коммерческих банков) отзыв лицензии на воплощение банковских операций.

         Таким макаром, по данной главе можно прийти к выводу, что воздействие ЦБ на деятельность коммерческих банков осуществляется по следующим  главным фронтам:

1. Создание общих законодательных, исполнительных, судебных критерий, позволяющим коммерческим банкам воплотить свои экономические интересы;

2. Проведение мер денежно-кредитного регулирования, оказывающих воздействие на объём и структуру Регулирование деятельности коммерческих банков валютной массы в воззвании через изменение размеров ресурсов коммерческих банков, которые могут быть применены для кредитных вложений в экономику;

3. Установление экономических нормативов и надзор за их соблюдением с целью обеспечения ликвидности банковских балансов.

Во всех больших банках зарубежья уже издавна существует отлично отлаженная, очень непростая система лимитирования активных Регулирование деятельности коммерческих банков операций на базе рейтинговой оценки банков, такая  как CAMEL . На основании ее большая часть банков рассчитывают лимиты на активные операции , управляют кредитными рисками на межбанковском рынке, происходит регулирование деятельности банков.

         Работа с  проблемными  банками  начинается с постановки системы выявления денежных проблем. Затем  устанавливается  характер  и  причина появления Регулирование деятельности коммерческих банков заморочек, вырабатывается политика регулирования, включающая применение определенных мер воздействия.





Глава 2. Развитие банковской системы. Пути совершенствования  банковского регулирования

                   2.1. Оценка структуры банковской системы

         Основная цель развития банковского сектора на среднесрочную перспективу (2005 – 2008 гг.) является увеличение его стойкости и эффективности функционирования, а непосредственно:

- усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

- увеличение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности Регулирование деятельности коммерческих банков по аккумулированию денег населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;

- увеличение конкурентоспособности кредитных организаций.

Контроль  за  соблюдением банками требований надзорных органов.

       Набор неофициальных и официальных мер воздействия на  банки  во всех  странах  достаточно  широкий. К  неофициальным мерам воздействия  относятся:

     -  гарантийное письмо  неблагополучного  банка надзорному Регулирование деятельности коммерческих банков органу с   признанием  конкретных  недостатков  и  определением   способа   их   устранения;

  -     письменное соглашение  между  органом  надзора  и   банком   об  исправлении   выявленных   существенных   негативных  аспектов  его   деятельности.

       Официальные меры воздействия содержат в себе:

   -    предупреждение; директивы  по устранению недочетов;  штрафные   санкции;  приказ о снятии с должности управляющего банка;  передача   банка   под   опеку  надзорного  органа Регулирование деятельности коммерческих банков;  организацию  слияния  или   поглощения;  лишение лицензии на  проведение  банковских  операций;   ликвидацию кредитного учреждения.

       Ликвидация кредитного учреждения употребляется как последняя мера,   так как это затрагивает  непосредственные  интересы  вкладчиков. В  целях  защиты  их интересов в почти всех странах организованна система страхования депозитов.

              В США,  Канаде, Англии, Италии, Стране восходящего солнца подобные системы Регулирование деятельности коммерческих банков   находятся под муниципальным контролем.  Коммерческие  банки  США,   Канады,  Японии  выплачивают  ежегодные  взносы  в фонд страхования   депозитов.

Департамент банковского регулирования и надзора лицензирования деятельности и денежного оздоровления кредитных организаций предоставил последующие данные о регистрации и лицензировании кредитных организаций на 01.12.2005 г. (таблица № 1  ).

                                                                                                                Таблица 1.

«Информация  о регистрации и лицензировании кредитных организаций Регулирование деятельности коммерческих банков на 01.12. 2005 г.»

Содержание

Количество

1. Записанно КО Банком Рф или на основании его решения, или уполномоченным регистрирующим органом: всего

в том числе:

                                                     банков

небанковских КО

1419

1366

53

2. Действующие кредитные организации.

КО, имеющие право на воплощение банковских операций, всего

В том числе:

                                                    банки

                                                    небанковские КО

1258

1210

48

3.1. КО, имеющие лицензии/разрешения, предоставляющие право на:

- вербование вкладчиков населения

- воплощение операций в зарубежной валюте

- на Регулирование деятельности коммерческих банков проведение операций с драгоценными металлами:

а) разрешения

б) лицензии

3.2. КО с зарубежным ролью в УК, всего из их:

- со 100 %

- выше 50 %

1057

829

4

133

42

8

4. Зарегистрированный УК в действующих КО (млн. руб)

433978

5. Филиалы действующих КО на местности РФ, всего из их:

- Сбербанка Рф

- банков со 100 % ин. ролью в УК

1009

28

6. Консульства действующих русских КО, всего

- на местности РФ

- в далеком зарубежье

- в ближнем Регулирование деятельности коммерческих банков зарубежье

456

411

31

14

По таблице 1 можно прийти к выводу, что из зарегистрированных 1419 кредитных организаций , в точности банков 1366 ( 96,3 %) , 88,6 % это действующие банки, имеющие право на воплощение банковских операций.

Большая часть КО, имеют право на вербование вкладчиков населения – 77,4 %, а на воплощение операций в зарубежной валюте 61 % .

Из филиалов, в главном Сбербанки Рф, консульства Регулирование деятельности коммерческих банков действующих КО, находятся в главном на местности РФ – 90,1 %. В далеком зарубежье – 6,8 %.

Из справки о количестве действующих кредитных организаций и их филиалов в территориальном разрезе на 01.01. 2006 г.:  всего по Рф – 3295.

Ханты- Мансийский АО – количество КО – 12; количество филиалов – 56; КО головная организация которых находится в данном регионе- 14;  КО, головная организация которых находится Регулирование деятельности коммерческих банков в другом регионе – 42.


Что касается непосредственно, какого то коммерческого банка, то 27.02.2006 г. вышел приказ «Об отзыве лицензии на воплощение банковских операций и предназначении временной администрации», в каком было сказано: «Департамент наружных и публичных связей Банка Рф докладывает, что в связи с неисполнением кредитной организацией общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «Деловой Регулирование деятельности коммерческих банков накопительный банк» ООО Делна банк (г.Москва) федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, также нормативных актов Банка Рф, многократным нарушением в течении 1-го года, требований предоставленных ст. 6 и 7, ФЗ «О противодействии легализации/ отмыванию доходов, приобретенных криминальным оковём, и финансированию терроризма» и беря во внимание многократное в течение 1 года используемых Регулирование деятельности коммерческих банков мер, предоставленных ФЗ, Банк Рф принял решение отозвать с 27.02.2006 г. лицензию на воплощение банковских операций (в рублях и зарубежной валюте) у кредитной организации (регистрационный № 971 от 27.11.1990 г.)

Общие сведения об отзыве лицензий и ликвидации юридических лиц представлены в таблице 2.

                                                                                                  Таблица 2.

  «Отзыв лицензий и ликвидация юридических лиц на 01.12. 2005 г. »

Содержание

Количество

1. КО, у каких отозвана Регулирование деятельности коммерческих банков лицензия на воплощение банковских операций и

которые не исключены из книжки гос регистрации КО

160

2. Внесена запись в КГР организаций о ликвидации КО как юрид. лица:

Всего

- в т.ч. с отзывом лицензии

- в связи с реорганизацией

из их:

- в форме слияния

- форме присоединения

в т.ч.

- присоединены к кредитным банкам (без образования филиала Регулирование деятельности коммерческих банков)

- в связи с нарушением законодательства в части оплаты УК

1676

1297

378

0

378

44

1


         Из таблицы 2 видно, что из зарегистрированных 1419 кредитных организаций – 11,3 % это те у кого была отозвана лицензия на воплощение банковских  операций, но они не исключены из КГР.

Что касается ликвидации КО как юридического лица, то отозвано лицензий было – 77 %, в главном в связи Регулирование деятельности коммерческих банков с реорганизацией – 23 %. КО которые были присоединены к другим кредитным банкам  - 2,6 %. Что касается нарушения законодательства в части оплаты УК – это маленький процент 0,06.

Таким макаром можно прийти к выводу, что при большенном количестве действующих КО, происходит большой процент отзыва лицензий СА последней мерой внедрения к КО – ликвидации.







2.2. Задачи и перспективы банковского регулирования

Требования Регулирование деятельности коммерческих банков к совершенствованию банковского надзора

          Анализ задач надзорной деятельности в банковской сфере приводит   к формулированию следующих    требований,  выполнение   которых  видится нужным для стабилизации кредитной системы. Как   будет  ясно  из  последующего   изложения,   обозначенные   требования   находятся в тесноватой связи.

       Во-1-х, поскольку  приоритетной   целью   надзора   является   поддержание  кредитной системы,  его Регулирование деятельности коммерческих банков главной задачей должны быть не   поиск и наказание "провинившихся" банков,  а создание  условий  для   более действенного функционирования банковской системы.

       Во-2-х, это  необходимость  активизации   надзора,   которая   включает  в  себя  ряд  качеств. Важнейшим  условием и одновременно   составным элементом его реализации  является  повышение  открытости   ситуации  в  банковской сфере в целом и Регулирование деятельности коммерческих банков в определенных банках как для   Центрального   банка,   так   и   для   кредиторов    и    клиентов   банков. Увеличение открытости базируется на совершенствовании системы   учета и  отчетности  в  коммерческих  банках  и  приближении  ее  к   требованиям, вытекающим из опыта интернациональной банковской практики,   что позволит повысить эффективность  и  результативность  надзорной   деятельности.

         В-3-х, надзор  должен  быть Регулирование деятельности коммерческих банков  ориентирован  на  два   уровня   анализа  и состояния банковской системы в целом. При всем этом открытость   является   важным   фактором   совершенствования    диагностической   компоненты   банковского   надзора. Другим   ее  фактором  выступает   улучшение методики оценки состояния дел в банках.

          В-четвертых, требование реструктуризации балансов банков. Данное   требование  непосредственно  относится  к  оптимизации  балансов  и   организационно-технологической схемы Регулирование деятельности коммерческих банков деятельности банков.

 Под реструктуризацией   балансов   понимается   снижение   доли   низколиквидных и неликвидных активов, создание достаточных резервов   на  списание  плохих  кредитов. При  этом  необходимо  предусмотреть   возможность  банков  самостоятельно  списывать  такие ссуды за счет   резервов при контроле со  стороны  налоговых  служб  и  аудиторских   компаний.              Под оптимизацией  организационной  структуры  банков понимается   централизация информационных Регулирование деятельности коммерческих банков потоков многофилиальных  банков  через   компьютерную  сеть  и получение инфы о работе территориальных   подразделений  в  режиме  реального  времени, а  также   техническое   переоснащение   банков, снижение  расходов  в  связи  с  сокращением   численности низкоквалифицированного персонала (кассиров и пр.).

Развитие банковской системы (оптимизация структуры).

       Развитие структуры банковской системы целенаправлено проводить в   русле  перспективных  сдвигов Регулирование деятельности коммерческих банков  в структуре экономики. Неоднородность   экономики Рф проявляется как в  межрегиональных  диспропорциях,   так  и  с  точки  зрения  различий  денежного состояния отдельных   отраслей. Соответственно   перспективная   устойчивость   банковской   системы должна базироваться на тенденциях хозяйственного развития.

          В структуре  российской  экономики  можно  выделить  три  группы

   регионов.

          1. Центры деловой    активности    с    диверсифицированной   по  отраслевому признаку Регулирование деятельности коммерческих банков  структурой  коммерческой  деятельности. В  них   должны       преобладать      крупные      (оптовые)      кредитные   организации, финансирующие   ключевые   для   российской   экономики   предприятия, федеральный   бюджет,  организующие   межбанковский   и   денежный рынок. Такие структуры должны функционировать  под  жестким   контролем  государства  как  в  форме роли в принадлежности, так и   через завышенное внимание  надзорного  органа. Розничные  и  средние Регулирование деятельности коммерческих банков   банки    нацеливаются    на    обслуживание   местных   предприятий   соответствующего    масштаба. Проводится    политика     ограничения   количества   филиалов   кредитных   организаций, которая  связана  с   достаточной  для   поддержания   конкурентной   среды   численности   банковских  учреждений  сразу с завышенным риском управления   банков,  имеющих филиалы. Для розничных банковских  услуг  кредитные   организации  открывают отделения, действующие под жестким внутренним   контролем. Работа   филиалов   экономически   целесообразна Регулирование деятельности коммерческих банков   только   применительно  к  крупным  банкам  других  регионов для операций на   денежном и межбанковских рынках.

           2. Регионы, где  преобладает  крупное  промышленное производство   федерального  значения. В  банковской  системе   должна   сочетаться   деятельность филиалов больших банков денежных центров с маленькими и   средними   региональными   кредитными    организациями.

          3. В регионах, где      доминирует      мелкий      бизнес      и   сельскохозяйственное  создание Регулирование деятельности коммерческих банков, представляется  вероятным делать   ставку  на  местные  частные  банки  и  концентрацию   капиталов.

В  целях  оптимизации  структуры   банковской   системы целенаправлено ввести в практику дифференцированный подход к   применению мер регулирования кредитных организаций,  индивидуальный   подход    к   использованию   отдельных   инструментов   управления   ликвидностью зависимо от эффективности деятельности кредитного   учреждения для системы в Регулирование деятельности коммерческих банков целом.

Основные  направления  совершенствования  нормативной базы банковского надзора.

         Активизация надзора  и  создание  адекватной   системы   ранешней диагностики  в  банках подразумевает улучшение всех аспектов   надзорной деятельности.

         Сначала,  необходимо  решительно обеспечивать достоверность   инфы, предоставляемой кредитными организациями в Банк Рф.

         К  числу  грубых  нарушений,  по  отношению  к  которым  необходимо   использовать весь состав мер Регулирование деятельности коммерческих банков воздействия вплоть  до  отзыва  лицензии,  можно отнести:

       а) сознательное искажение отчетности;

       б) занижение  налоговой  базы  и   базы   отчислений   в   фонд   обязательных  резервов.

       Надзор за руководителями банков (филиалов) должен опираться  на   изменение законодательно установленных требований к их квалификации   и стажу работы в банковской системе в сторону усиления. Руководитель   кредитной   организации  (помимо Регулирование деятельности коммерческих банков  экономического  или  юридического   образования) обязан иметь опыт работы  руководителем  подразделения   кредитной   организации, связанного   с   осуществлением  банковских   операций, не менее  трех  лет  и  положительную  репутацию  в  сфере   банковского  бизнеса. Необходимо  узаконить возможность Центрального   банка РФ дать немотивированный отказ в согласовании  кандидатуры  в   случаях,  когда  имеется  испытанная информация о недобросовестной   коммерческой репутации кандидата Регулирование деятельности коммерческих банков либо связи с преступными сферами.

         Требуется   также  включать  в  состав  должностных  лиц, назначение   которых   подлежит    обязательному    согласованию    в    Главном   территориальном  управлении (Национальном  банке)  ЦБ  РФ,  главного   аудитора  банка. Кроме  того   необходимо   установить   запрет   на   совмещение  должностей,  подлежащих  согласованию  в  ЦБ  РФ ,одним   физическим лицом в разных кредитных  организациях Регулирование деятельности коммерческих банков. Вместе  с  тем   решение  этого  блока  вопросов  напрямую  связано  с существенными   корректировками в действующем законодательстве.

         Сразу необходимо   предоставить   Банку   России   право   временно отказать в регистрации кредитной организации без  указания   мотивов, если имеются "особые" сомнения в ее стойкости. Одним   из причин надежности создаваемой кредитной организации  выступает  ее стратегия становления на Регулирование деятельности коммерческих банков главных денежных рынках. Непременно,   следует иметь возможность принимать  различные  решения  в  случаях  желания  учредителей  предложить  региону либо системе в целом новые банковские услуги либо,  напротив,  включиться в конкурентную борьбу  за перераспределение клиентов и ресурсов других банков.

       Контроль за деятельностью филиальной сети  банков  нуждается  в тщательной   методологической   доработке.   Необходимо  установить Регулирование деятельности коммерческих банков порядок  наделения  филиала   собственными   средствами, методику контроля за соблюдением неотклонимых нормативов наибольшего риска на 1-го кредитора и вкладчика .Требуется также ввести в  практику определение   головной  конторой  лимитов  на  проведение  операций филиалов   с   учетом   необходимости    соблюдения    неотклонимых экономических   нормативов  и  формирования  резервов  в  целом  по   кредитной организации .Обозначенные Регулирование деятельности коммерческих банков лимиты,  согласованные  с  Главным  территориальным  управлением  (Национальным  банком) ЦБ РФ по месту   расположения головного банка,  сообщаются учреждению Банка  Рф,   контролирующему   деятельность   филиала,   куда  тот  представляет   соответствующую  отчетность. Исключения могут  быть   сделаны   для   кредитных    организаций, внедривших   сертифицированные    ЦБ   РФ   технические  решения, позволяющие   банку   в  оперативном   режиме   держать под контролем текущие операции Регулирование деятельности коммерческих банков филиала.

       Мониторинг состояния  всех  корреспондентских   счетов   банков   должен  предоставить  в  распоряжение  ЦБ  РФ  оперативную  картину   рассредотачивания ликвидности в режиме реального времени как в  разрезе   определенного банка, так и экономических регионов.

       Нужно продолжить работу по совершенствованию экономических нормативов  с  учетом эффективности их внедрения,  в бухгалтерском

учете. Система требований,  предъявляемых к  кредитной  организации,   должна Регулирование деятельности коммерческих банков  улавливать более возможные опасности,  способные воздействовать на   финансовое состояние банков.


         Таким макаром, по данной главе можно прийти к выводу , что банковская система ( в точности КО) расширяется, но сразу происходит высочайший процент отзыва лицензий и применение таких последних мер как ликвидация кредитных организаций. В данной главе рассмотрены меры Регулирование деятельности коммерческих банков воздействия на банки: неофициальные и официальные. Что касается требований к совершенствованию банковского надзора то сюда необходимо отнести: создание критерий для более действенного функционирования банковской системы; увеличение открытости ситуации в банковской сфере; два уровня анализа и состояния банковской системы в целом.  Многообещающая устойчивость банковской системы должна базироваться ещё и на тенденциях Регулирование деятельности коммерческих банков хозяйственного развития. Всё это может существенно воздействовать на развитие банковской системы.

        

Заключение

В заключении можно сказать что, современное состояние   банковской   системы   России   требует  принятия комплексных  мер по ее укреплению,  поддержанию финансовой   стойкости банков.

       Нарастание проблем  в  банковском  секторе определяется, главным   образом ,низким  уровнем   управления   банками   в   сочетании   с   неблагоприятными тенденциями  общеэкономического Регулирование деятельности коммерческих банков развития .

По   оценке структуры банковской системы можно сказать, что не большая часть банков является финансово устойчивыми.

Причинами    финансовых    трудностей  определенных банков становятся:

       1) неквалифицированное управление;

       2) отсутствие стратегического планирования;

       3) неумение   грамотно   сформировать   кредитный   портфель  и   управлять рисками;

       4) прямые и опосредованные формы давления на банки;

       5) мошенничество со стороны их хозяев Регулирование деятельности коммерческих банков и менеджеров;

       6) "исторические"  предпосылки. Так, основная  часть банков, созданных   на   базе   бывших   государственных   специализированных   банков,   унаследовала  отягощенную  долгами  убыточных компаний структуру   баланса,   которая   без   вмешательства   государства    в    виде   реструктурирования   активов  не  может  обеспечить  нормальное  их   функционирование;

       Ситуация в   экономике   и   банковском  секторе  не  позволяет   рассчитывать на  оздоровление     банковской   системы   только Регулирование деятельности коммерческих банков методом отзыва лицензий и банкротства слабеньких банков.

       С формальной точки зрения надзорный орган может  самоустранится   от  активного  вмешательства в процессы,  происходящие в банковской   системе. Наблюдательная  позиция  предполагает  ограничение  участия   надзорного  органа в деятельности банков контролем за требованиями,   предъявляемыми к структуре баланса,  а также  оказанием  финансовой   поддержки  отдельным  банкам Регулирование деятельности коммерческих банков  по  принципу  "  латания дыр ".

          Сейчас в Рф основное - достигнуть выполнение уже принятых Законов  не  нарушив работу банковский системы. Опыт надзорных органов забугорных государств помогает банковской системе Рф ,  формировать   взоры профессионалов и  учиться  на  ошибках  финансистов  развитых   государств.

          У Банка Рф есть уникальные  возможности  осуществлять  банковский  надзор не  только Регулирование деятельности коммерческих банков административными,  да и экономическими мерами, создавая условия  для  увеличения эффективности работы подконтрольных кредитных   организаций. Реализация таковой политики предполагает  конструктивный,   созидательный нрав надзорной деятельности. Под конструктивностью   имеется в виду внедрение в практике регулирования таких инструментов,  которые  в  рамках возможностей и ответственности ЦБ РФ содействовали бы формированию работоспособной прогрессивной  банковской  системы. Вместе Регулирование деятельности коммерческих банков  с  тем эффективность надзора при таком подходе  зависит не только лишь от Банка Рф,  но и от общей экономической политики, также от ее определенных результатов.

Перечень использованной литературы



1. ФЗ «О Центральном банке Русской Федерации (Банке Рф)». -3-е изд.-

 - М.: «Ось - 89», 2005. – 32 с.

2.  Активные операции коммерческих банков /А.П.Носко. - М.: Консалтбанкир, 1994.- 80 с.

3.  Банки Регулирование деятельности коммерческих банков: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд.      Околобанковское рыночное   место/ В.А. Челноков.- М.: Антедор, 1996 .- 754 с.

4. Банковское и кредитное дело/ Г.М. Гамидов. - М.: Банки и биржи, 1994. - 94с.

5.  Банковские опасности/В.Т. Севрук - М.: Дело ЛТД, 1994. -  72с.

6. Банковское дело/ В.И. Колесников,Л.П. Кроливецкой. – М.: Деньги и Регулирование деятельности коммерческих банков статистика, 2000. – 631 с.

7. Банковская система Рф/ Н.В. Фадейкина.- Новосибирск: СМВШБД, 1995. – 532 с.

8. Банковское дело /  В.И. Колесников.- М.: Деньги и статистика, 1998.- 520 с.

9. Банковское дело. Справочное пособие. / Ю.А. Бибичева. – М.: Экономика, 1993. – 407 с.

10.Банки и банковские операции в Рф/ Ю.М. Букато. – М.: Юнити, 1996. – 470 с.

11.Средства. Кредит. Банки/ О.И. Лаврушин, М Регулирование деятельности коммерческих банков.М. Ямпольский.- М.: Деньги и статитстика, 2002. – 463 с.

12.Коммерческие банки/  Э. Коттер, Р. Гилл, Э. Смит. - М: Прогресс, 1993.- 318 с.

13.Кредитные операции коммерческих банков/ М.Г. Адибеков. – М.: Консалтбанкир, 1995. – 231 с.

14.Курс экономической теории / М.Н.  Чепурин . -  Киров : АСА , 1998 . – 650 с.

15.Курс экономики/ Б.А. Райзберг.- М.: Инфра-М, 2001. – 716 с.

16.Базы банковского Регулирование деятельности коммерческих банков права/ М.М. Агарков. - М.: БЕК, 1994.- 350 с.

17.Базы экономики/ Л.Л. Любимов. – М.: Просвещение, 1996 – 587 с.

18.Русские банки на кануне денежной стабилизации/ М. Д.Дмитриев , М.В.Матовников. – СПб.: Норма, 1996. – 412 с.

19.Современный коммерческий банк: управление и операции/ В.М. Усоскин. – М.: Вазар-Ферро, 1996. – 360 с.

20. Деньги, валютное воззвание, кредит/ Л.А. Дробозина. – М.:  ЮНИТИ Регулирование деятельности коммерческих банков, 1999 . – 465 с.

21.Устойчивость коммерческих банков/ Л.П. Белоснежных.-  М.: Норма, 1995.- 356 с.

22. Данные о лицензировании и регистрации кредитных организаций / Режим доступа: http//www. cbr. ru






           





















reglament-obedinennogo-superkubka-chempionov-po-futbolu-8h8.html
reglament-oglavlenie.html
reglament-opredelyaet-poryadok-sroki-i-posledovatelnost-osushestvleniya-administrativnih-dejstvij-i-administrativnih-procedur-pri-vedenii-buhgalterskogo-nalogovogo.html